*销项税额=150*13%+120*13%+80*17%+210*17%+117/1.17*17%+12.87/1.17*17%+10*6%+100*17%
=120.87(万元)
*进项税额=17+0.34+0.85=18.19（万元）
应纳*额=120.87-18.19=102.68（万元）
出租门面房应交营业税=2*5%=0.1（万元））
代销手续费应交营业税=5*5%=0.25（万元）
仓库产权转移应交营业税=50*5%=2.5（万元）
应纳营业税额合计=2.85（万元）
应交城市维护建设税及教育附加费=（102.68+2.85）*（3%+7%）=10.553（万元）
应纳流转税额合计=102.68+2.85+10.553=116.083（万元）
其中：第四笔业务如果不是营改增地区的话，应属于营业税范围，按交通运输业缴纳营业税。
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回答时间：2024-10-16 10:54
